Знаймо

Додати знання

приховати рекламу

Цей текст може містити помилки.

Банк



План:


Введення

Фінанси

Публічні фінанси :

Міжнародні фінанси
Державний бюджет
Федеральний бюджет
Муніципальний бюджет


Приватні фінанси:

Корпоративні фінанси
Фінанси домогосподарств


Фінансові ринки :

Ринок грошей
Банки
Фондовий ринок
Терміновий ринок


Фінансові інструменти :

Бюджет
Бюджетний облік
Податки
Фінансування
Фінансове планування
Фінансові активи
Авуари Валюта Гроші
Цінні папери
Фінансові коефіцієнти
Фінансовий менеджмент
Фінансовий контроль


Фінансові інститути :

Банк
Кредитний кооператив
Страхова компанія
Інвестиційна компанія
Інвестиційний фонд
Взаємний фонд
Пенсійний фонд
Трастова компанія
Федеральне казначейство
Казначейство організації


Фінансове право

Банк (від італ. banco - лава, лавка, стіл, на яких міняйла розкладали монети) - фінансово - кредитне установа, яка провадить різноманітні види операцій з грошима і цінними паперами і що надає фінансові послуги уряду, юридичним і фізичним особам.


1. Історія банківської справи

Лихварі, які надавали гроші в борг під відсотки, з'явилися в глибокій старовині. Банківська справа існувало ще в Вавилонії у VIII столітті до н. е.. Вавилонським купцям був навіть відомий банківський квиток, що називався гуду (hudu) і мав звернення нарівні із золотом [1].

В Стародавній Греції трапезіти (Τραπεζίται від Τράπεζα - стіл) приймали на зберігання вклади з метою виробляти платежі за рахунок вкладників. Їм давали на зберігання також цінні документи, договори, спірні суми. Грецькі банкіри віддавали ввірені їм капітали в борг під заставу рухомості, рабів, будинків і земель. Серйозними конкурентами приватних банкірів при цьому були давньогрецькі храми, які давали зі своїх храмових скарбів борг великі суми, як приватним особам, так і на громадські підприємства. Недоторканність храмових скарбниць дозволяла їм залучати значні внески від приватних осіб, правителів і міст. Пускали чи храми в оборот довірені їм вклади і платилися чи по них які-небудь відсотки - невідомо [1].

За часів Птолемеїв, в II столітті до н. е.. в Фівах (Великому Діесполісе), Гермонтісе, Мемфісі і Сієні існували "царські банки", керовані трапезіти, в які стікалися різні державні збори, доходи з державних фабрик і які за рахунок держави виробляли різні платежі, наприклад, видачу платні солдатам [1].

В Стародавньому Римі банкіри називалися менсаріямі (mensarii) і аргентарії (аrgentarii). Mensarii, або mensalarii - це буквальний переклад грецького слова τραπεζίται. Аргентарії приймали вклади, давали кредити, через них можна було перевести гроші в інше місто [1].

В Середні віки через різноманітність місцевих монетних систем був розвинений промисел міняв. Потім їм почали давати на зберігання грошові капітали і доручалося виробництво платежів. Лавки міняв розташовувалися на ринкових площах, де біля столу (banco), покритого зеленим сукном, вони вели свою торгівлю. Міняйли в Італії поступово стали називатися банкірами, bancherii (від banco - стіл, прилавок). Виробництво платежів шляхом списування в книгах банкірів з рахунку одних на рахунок інших виявилося найкращим способом платежу, усуває всі незручності перевезення, оцінки, сосчітиванія різноманітної монети. Банківською справою займалися переважно італійці і євреї [1].

Однак римські папи неодноразово погрожували суворими карами особам, що дає позики під відсотки, і звільняли боржників від їхніх зобов'язань перед кредиторами. У 1179 році на Третьому Латеранському соборі папа Олександр III оголосив, що винні у стягненні відсотків повинні бути позбавлені причастя і християнського поховання [2]. Королі, спонукувані страхом папських погроз і прагнучи присвоїти собі багатства банкірів, виганяли їх з меж своїх володінь. Так, з Франції італійські банкіри були вигнані Людовіком Святим і Філіпом Красивим (1291 рік), а з Англії італійці-банкіри були вигнані Генріхом III (1240 рік), але потім були знову допущені в країну в 1250 році за наполяганням папи, мала потреби в грошах і бажав розташувати до себе банкірів. Іноді вигнані банкіри купували собі право повернутися і їх переслідування стало для правителів вигідним джерелом доходу [1].

З діяльністю окремих банкірів конкурували так звані montes pietatis (італ. monte di pietа, франц. Montes de piet) - особливі банки, створені в різних італійських містах для надання дешевих дрібних кредитів нужденним. Вони стягували відсотки з позик тільки для покриття своїх витрат і їхній капітал утворювався з приватних або громадських пожертвувань. Перше така установа виникло в Орвієто (1463 рік), друге - в Перуджі (1467 рік) [1].

Сенат Венеціанської республіки в 1584 році видав декрет про заснування громадського банку під назвою Вanco della Piaza de Rialto. Банківська справа було оголошено монополією республіки і приватним особам заборонялося ним займатися, але незабаром ця заборона була знята [1].

В Генуї кредитори, що дали кредит уряду Генуезької республіки у зв'язку з війною з Алжиром і Тунісом відноситься до 1148, склали товариство, якому республіка передала збір деяких податків для забезпечення відсотків і погашення позики. Потім цей спосіб повторювався при наступних позики; таким чином виникло безліч товариств, що називалися compre, або scritte, капітал яких складався з паїв (luogo). У 1250 році всі ці товариства були з'єднані в одне compre de capitolo. Проте незабаром для укладання нових позик відкриті нові товариства. У 1407 році всі товариства знову були об'єднані в одне, назване Compre di San Giorgio в честь Святого Георгія, покровителя міста. Йому дозволили брати приватні внески і воно проіснувало до 1816 року [1].

У 1609 році міською владою Амстердама був заснований Амстердамський банк. Він встановив незмінну лічильну одиницю, що являла вартість певної кількості срібла, що дорівнював 211,91 асам чистого срібла і називалася "банківський флорин" - банк брав у внески різні монети, але рахунок вівся тільки у банківських флоринів. Цей банк проіснував до 1795 року [1].

Англієць Вільям Петерсон, виходячи з ретельно приховуваного від усіх факту, що в Амстердамському банку перебувала в готівки лише близько чверті всіх ввірених йому вкладів, прийшов до думки, що зовсім не потрібно повного покриття дзвінкою монетою всіх зобов'язань, що випускаються банком. Він запропонував проект Банку Англії, основний капітал якого містився б у державних процентних паперах, службовців забезпеченням його кредитних операцій. У 1694 році англійський уряд, перебуваючи в скрутному фінансовому становищі, прийняло цей проект. Банк Англії був створений у формі акціонерного товариства [1].


2. Види банків

Розрізняють:

Іноді виділяють:

  • "Ритейловий банк" ("Роздрібний банк") - орієнтований на роботу з приватними особами.
  • "Кептивних банк" ("Кишеньковий банк") - дочірній банк великої промислової або банківської структури, основним призначенням якого є обслуговування операцій материнської компанії.

3. Функції банків


4. Доходи банку

Вважається, що основним джерелом доходів банку є дохід, отриманий від різниці між відсотками за вкладами в банку ( депозитами) і відсотками за кредитами.

Додатково банки заробляють комісійні на конвертації валют, послуги з проведення платежів, здачі в оренду банківських сейфів для зберігання цінностей, інших додаткових послугах.

Менш відомо про сеньоражном доході, який для деяких приватних банків, наприклад, для групи банків Федеральної резервної системи США або для Банку Англії, значно перевершує будь-які інші види доходу.


5. Витрати банку

Кожна комерційна організація має як доходи так і витрати, банки не є виключенням. Витрати банку можна розділити на зобов'язання перед вкладниками, податки, витрати на поточну діяльність і розвиток, витрати на виплату бонусів і дивідендів, а також витрати на створення резервів на можливі втрати.

Використання на потреби банку грошей вкладників можна розглядати як взяття банком кредиту у цих вкладників. Систематичне використання подібного кредиту веде до збільшення внутрішнього боргу банку, і може призводити до дефолту кредитної організації.


6. Правове регулювання банківської діяльності

7. Банківські операції

Двері в старе банківське сховище

Банківські операції поділяються на пасивні і активні. Пасивними називаються операції, за допомогою яких банки утворюють ресурси грошового капіталу, активними - операції, за допомогою яких вони використовують ці ресурси з метою отримання прибутку [3].

До банківських операцій належать:

  • залучення грошових коштів фізичних і юридичних осіб у вклади і депозити (до запитання і на певний термін);
  • розміщення залучених коштів від свого імені і за свій рахунок;
  • відкриття та ведення банківських рахунків фізичних і юридичних осіб;
  • здійснення розрахунків за дорученням фізичних і юридичних осіб, у тому числі банків-кореспондентів, по їхньому банківському рахунку;
  • інкасація грошових коштів, векселів, платіжних і розрахункових документів і касове обслуговування фізичних і юридичних осіб;
  • купівля-продаж іноземної валюти в готівковій та безготівковій формі;
  • залучення у внески і розміщення дорогоцінних металів;
  • видача банківських гарантій;
  • здійснення переказів коштів за дорученням фізичних осіб без відкриття банківських рахунків (за винятком поштових переказів).

Кредитна організація, крім перерахованих, має право здійснювати наступні операції:

  • видачу поручительств за третіх осіб, що передбачають виконання зобов'язань у грошовій формі;
  • придбання права вимоги від третіх осіб виконання зобов'язань у грошовій формі;
  • довірче управління коштами та іншим майном за договором з фізичними та юридичними особами;
  • здійснення операцій з дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням відповідно до законодавства Російської Федерації;
  • надання в оренду фізичним та юридичним особам спеціальних приміщень чи що у них сейфів для зберігання документів і цінностей;
  • лізингові операції;
  • надання консультаційних та інформаційних послуг.

Банки, видаючи кредити, можуть створювати гроші. Процес створення грошей називається кредитним розширенням або кредитної мультиплікацією (дивись статтю Банківський мультиплікатор)


8. Філії та представництва

Відділення National Westminster Bank у Ліверпулі

Філією кредитної організації є її відокремлений підрозділ, розташований поза місцем знаходження кредитної організації і здійснює від її імені всі або частина банківських операцій, передбачених ліцензією Банку Росії, виданої кредитної організації.

Представництвом кредитної організації є її відокремлений підрозділ, розташований поза місцем знаходження кредитної організації, що представляє її інтереси і здійснює їх захист. Представництво кредитної організації не має права здійснювати банківські операції.

Філії та представництва кредитної організації не є юридичними особами і здійснюють свою діяльність на підставі положень, затверджуваних створила їх кредитною організацією.


9. Банківська таємниця

Всі службовці кредитної організації зобов'язані зберігати таємницю про операції, рахунки і вклади її клієнтів і кореспондентів, а також про інші відомості, встановлюються кредитною організацією, якщо це не суперечить федеральному закону.

10. Найбільші банки світу

10.1. 10 найбільших банків за консолідованим активам

Дані по балансах за станом на 3 березня 2010. [4]

Позиція Країна Компанія Консолідовані активи
(Млрд дол. США)
1 Британія Британія Royal Bank of Scotland 3483
2 Німеччина Німеччина Deutsche Bank 3068
3 Британія Британія Barclays 2971
4 Франція Франція BNP Paribas 2891
5 Франція Франція Crdit Agricole 2303
6 Швейцарія Швейцарія UBS 1881
7 Сполучені Штати Америки США JPMorgan Chase 1746
8 Франція Франція Socit Gnrale 1574
9 Японія Японія The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ 1494
10 Сполучені Штати Америки США Bank of America 1471

10.2. 10 найбільших банків за ринкової капіталізації

Дані на 31 грудня 2010 в доларах США. [5]

Позиція Країна Компанія Ринкова капіталізація
(Млрд дол. США)
1 Китай Китай Industrial and Commercial Bank of China 233,69
2 Китай Китай China Construction Bank 225,89
3 Британія Британія HSBC 184,98
4 Сполучені Штати Америки США Wells Fargo 164,84
5 Сполучені Штати Америки США JPMorgan Chase 163,31
6 Китай Китай Bank of China 142,64
7 Сполучені Штати Америки США Citigroup 140,30
8 Китай Китай Agricultural Bank of China 135,26
9 Сполучені Штати Америки США Bank of America 133,38
10 Бразилія Бразилія Ita Unibanco 94,45

10.3. 10 найбільш прибуткових банків

Дані в доларах США на 2006

Позиція Країна Компанія Прибуток
(Млрд дол. США)
1 Сполучені Штати Америки США Citigroup 22.13
2 Сполучені Штати Америки США Bank of America 21.13
3 Британія Британія HSBC 14.55
4 Сполучені Штати Америки США JP Morgan Chase 14.44
5 Британія Британія Royal Bank of Scotland 12.1
6 Швейцарія Швейцарія UBS 9.79
7 Сполучені Штати Америки США Goldman Sachs 9.34
8 Сполучені Штати Америки США Wells Fargo 8.48
9 Сполучені Штати Америки США Wachovia 7.79
10 Сполучені Штати Америки США Morgan Stanley 7.45

Примітки

  1. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 Банки / / Енциклопедичний словник Брокгауза і Ефрона : В 86 томах (82 т. і 4 доп.) - СПб. , 1890-1907.
  2. Третій Латеранський собор - www.legionofmarytidewater.com/faith/ECUM11.HTM, двадцять п'ятого канон (Англ.)
  3. Економічна енциклопедія. Політична економія / За ред. А. М. Румянцева - М .: Радянська енциклопедія, 1972. - Т. I. - С. 126.
  4. Bankersalmanac.com - Top 50 Banks in the World - www.bankersalmanac.com / addcon / infobank / wldrank.aspx
  5. The World's 30 largest banks by market capitalization (December 31, 2010) - www.banksdaily.com/topbanks/World/2010.html

Література

  • Фредерік Мишкін. Економічна теорія грошей, банківської справи і фінансових ринків = The Economics of Money, Banking and financial market - 7-е изд. - М .: "Вільямс", 2006. - С. 880. - ISBN 0-321-12235-6.
  • Великий економічний словник, 6-е изд., Під ред. А. Н. Азріліяна, М., "Інститут Нової Економіки", 2004, ISBN 5-89378-012-4.
  • Братко А. Г. Банківське право (теорія і практика), М., 2006.
  • Підприємницьке право РФ, під ред. Є. П. Губіна, П. Г. Лахно, М., Норма, 2010.
  • Лаутсі Є. Б. Ринок банківських послуг: правове забезпечення стабільності, М., 2008.

Цей текст може містити помилки.

Схожі роботи | скачати

Схожі роботи:
Ва-Банк '
Банк Москви
Банк Франції
МДМ банк
Юніаструм банк
СКБ-банк
Ва-банк (фільм)
Ощадний банк
Альфа-банк
© Усі права захищені
написати до нас
Рейтинг@Mail.ru